Una consegna errata comporta danni finanziari per un vostro cliente, un danno causato dall’acqua nei vostri uffici danneggia il negozio adiacente oppure una visitatrice scivola sul pavimento bagnato nel vostro esercizio? Spesso, i danni a persone e cose si verificano più facilmente di quanto si pensi. Noi rispondiamo alle domande più importanti sulle assicurazioni per la vostra azienda. Scoprite quali sono i rischi di cui tenere conto, cosa debba essere assicurato, quali assicurazioni sono obbligatorie in Svizzera per le aziende e quali sono invece facoltative.
Panoramica di tutte le assicurazioni obbligatorie e facoltative
Valutare correttamente i rischi
Evitare pagamenti supplementari
Indice
Rischi a cui la vostra azienda dovrebbe essere preparata
Volete assicurare la vostra attività? A seconda del settore, i rischi operativi possono variare sensibilmente. Un’impresa di costruzione, ad esempio, è esposta a rischi diversi rispetto a una macelleria o a una casa editrice. Vale dunque la pena esaminare attentamente quali assicurazioni sia opportuno stipulare.
Rischi potenzialmente rilevanti:
- Rischi derivanti dalle vostre attività operative
- Rischi che potrebbero derivare dalle vostre strutture
- Tutti i rischi che derivano dai vostri prodotti – inclusi i difetti di produzione
- Danni che possono verificarsi durante eventi, fiere o gite aziendali
- Rischi che si presentano improvvisamente e inaspettatamente minacciano l’ambiente
- Assenze prolungate di collaboratrici e collaboratori dovute a malattia o infortunio
Questo ampio ventaglio di possibili rischi evidenzia la necessità di assicurazioni per le aziende in Svizzera. Ma quali sono le assicurazioni prescritte per legge nel nostro Paese? E quali quelle facoltative ma che sarebbe opportuno stipulare? La nostra panoramica offre maggiori dettagli sulle assicurazioni disponibili, sulla loro finalità e sui destinatari per i quali esse sono adatte.
Panoramica: sintesi delle assicurazioni obbligatorie e facoltative in Svizzera
In Svizzera vi è tutta una serie di assicurazioni che le aziende sono tenute a stipulare per legge. In linea generale, tuttavia, potrebbe risultare opportuno optare anche per assicurazioni facoltative che offrano una copertura contro i danni sia per il personale dipendente sia per i datori di lavoro.
Assicurazioni obbligatorie per le aziende
AVS/AI/IPG/AD (assicurazioni sociali)
Cosa è assicurato?
- AVS: prestazioni in caso di vecchiaia e decesso a favore dei superstiti
- AI: prestazioni in caso di invalidità e misure per il reinserimento nella vita professionale
- IPG: indennità per perdita di guadagno (ad esempio durante il servizio militare, il servizio civile, la maternità o la paternità)
- AD: prestazioni in caso di disoccupazione, lavoro ridotto e in caso di insolvenza del datore di lavoro
Ambito di applicazione: per tutte le persone che sono lavoratrici e lavoratori dipendenti e che ricevono protezione attraverso le assicurazioni sociali.
Assegni familiari (AF)
Cosa è assicurato?
- Il finanziamento degli assegni familiari prescritti per legge per i figli.
Importante: per i datori di lavoro, in Svizzera gli assegni familiari sono obbligatori – a prescindere da che il loro organico comprenda o meno dipendenti con figli.
Assicurazione contro gli infortuni (LAINF)
Cosa è assicurato?
- L’assicurazione contro gli infortuni copre i danni causati da infortuni professionali, infortuni non professionali (in caso di impiego >8 ore) e malattie professionali.
Ambito di applicazione dell’assicurazione contro gli infortuni professionali (AIP): per tutte le collaboratrici e tutti i collaboratori, indipendentemente dal grado di occupazione.
Ambito di applicazione dell’assicurazione contro gli infortuni non professionali (AINP): per tutte le collaboratrici e tutti i collaboratori che lavorano più di 8 ore alla settimana.
Chi paga i premi della LAINF?
Premi dell’AIP: i premi dell’AIP devono essere versati dai datoridi lavoro.
Premi dell’AINP: in linea di principio, i premi dell’AINP sono a carico dei dipendenti. Il datore di lavoro versa i premi all’inizio dell’anno insieme ai premi AIP e, successivamente, deduce mensilmente la quota AINP dal salario dei dipendenti. In via teorica, il datore di lavoro può anche farsi interamente o parzialmente carico dei premi AINP (ad esempio a seconda dell’azienda o del contratto collettivo di lavoro).
Importante: se il grado di occupazione è <8 ore/settimana, l’assicurazione contro gli infortuni non professionali (AINP) va stipulata privatamente. Al termine di un rapporto di lavoro superiore alle 8 ore alla settimana, l’assicurazione contro gli infortuni per gli infortuni non professionali può essere estesa fino a un massimo di 6 mesi con la cosiddetta assicurazione mediante convenzione.
Previdenza professionale (LPP – Cassa pensioni)
Cosa è assicurato?
- Questa previdenza assicura le prestazioni in caso di vecchiaia, invalidità e decesso a favore dei superstiti.
Ambito di applicazione: per dipendenti con un salario annuo superiore a CHF 22’050 e impiegati per più di tre mesi.
Assicurazione di cose / Assicurazione commerciale (obbligatoria solo in alcuni casi)
Cosa è assicurato?
- Con un’assicurazione di cose vengono assicurati edifici, macchinari, oggetti d’inventario, sistemi informatici, merci aziendali ecc. contro i danni dovuti a furto ed eventi naturali (incendio, acqua ecc.).
L’assicurazione edificio non è obbligatoria in tutti i cantoni – lo è tuttavia nella maggior parte.
L’assicurazione di responsabilità civile per veicoli a motore è generalmente obbligatoria in tutti i casi in cui l’azienda possiede un’automobile (o un parco veicoli).
Assicurazioni obbligatorie per imprese individuali
Imprese individuali con dipendenti
Le imprenditrici e gli imprenditori individuali che impiegano collaboratrici e collaboratori sono considerati, sul piano giuridico, come datori di lavoro e sono pertanto soggetti agli stessi obblighi assicurativi delle altre aziende. Ulteriori informazioni al riguardo sono contenute nella sezione «Assicurazioni obbligatorie per le aziende».
Per le imprenditrici e gli imprenditori individuali si applicano regole particolari, poiché non sono considerati dipendenti della propria azienda.
Imprese individuali senza dipendenti
Anche le imprenditrici e gli imprenditori individuali senza personale sono tenuti a stipulare determinate assicurazioni. Esse riguardano esclusivamente la propria persona:
- AVS/AI/IPG: i contributi alle assicurazioni sociali sono obbligatori anche in caso di reddito basso. A partire da un utile netto inferiore a CHF 9’800 si applica il contributo minimo (ca. CHF 514 all’anno).
- Assicurazione di indennità giornaliera per malattia (LAMal): l’assicurazione di base è obbligatoria per tutte le persone residenti in Svizzera, quindi anche per le lavoratrici e i lavoratori indipendenti.
- Assicurazione contro gli infortuni: sebbene non sia obbligatoria per l’imprenditrice stessa o l’imprenditore stesso, la stipula di un’assicurazione contro gli infortuni privata è caldamente raccomandata.
- Assicurazione contro la disoccupazione (AD): le imprenditrici e gli imprenditori individuali non versano contributi AD e non hanno pertanto diritto a un’indennità di disoccupazione.
- Previdenza professionale (LPP): non è obbligatoria, tuttavia è possibile e spesso opportuno stipulare una soluzione LPP o del pilastro 3a di tipo facoltativo che garantisca la previdenza per la vecchiaia.
Assicurazioni facoltative per le aziende
Assicurazione collettiva d’indennità giornaliera per malattia
L’assicurazione d’indennità giornaliera per malattia garantisce il pagamento continuato del salario in caso di malattia di collaboratrici o collaboratori per il periodo prescritto per legge.
È particolarmente indicata per: datori di lavoro che desiderano proteggere le proprie collaboratrici e i propri collaboratori, tutelarsi dalle conseguenze finanziarie delle assenze per malattia e limitare l’obbligo di pagamento continuato del salario.
Assicurazione responsabilità civile per imprese
L’assicurazione responsabilità civile per imprese è prescritta solo in determinati settori caratterizzati da un elevato potenziale di rischio.
Cosa è assicurato?
- L’assicurazione responsabilità civile per imprese protegge un’azienda dalle conseguenze finanziarie che possono insorgere qualora l’attività dell’impresa arrechi danni a terzi, vale a dire nel caso in cui si verifichino danni a persone, cose o danni patrimoniali.
Si rivolge a: praticamente tutte le aziende, in particolare quelle operanti nei settori caratterizzati da un elevato potenziale di rischio, ad esempio imprese artigiane, organizzatori di eventi e altre imprese di servizi a contatto con la clientela.
Assicurazione per la perdita di guadagno / Interruzione d’attività
Protegge in caso di perdite di fatturato in seguito a un danno assicurato, come ad esempio un incendio – compresi i costi fissi quali canone di locazione o salari.
È particolarmente indicata per: aziende che hanno subito un’interruzione d’attività prolungata in seguito a un danno.
Assicurazione di protezione giuridica
L’assicurazione di protezione giuridica protegge dai costi che potrebbero derivare da una controversia giuridica con collaboratrici, collaboratori, clienti o fornitori.
È particolarmente indicata per: aziende che intendono assicurarsi sul piano giuridico e proteggersi dal rischio di elevate spese giudiziarie e di avvocati.
Assicurazione trasporti
Protegge le merci sul territorio sia nazionale sia internazionale durante il trasporto e l’immagazzinamento.
È particolarmente indicata per: imprese commerciali, aziende di import/export e di logistica.
Assicurazione cyber
Protegge in caso di danni dovuti ad attacchi da parte di hacker, cyber-estorsione, perdita di dati, guasti ai sistemi informatici.
È particolarmente indicata per: aziende che trattano dati sensibili della clientela e/o dipendono in misura elevata dai sistemi informatici nonché per le attività di commercio online.
Sanzioni per le aziende sprovviste di assicurazione obbligatoria
Le aziende sprovviste di assicurazioni obbligatorie rischiano il pagamento dei contributi arretrati oltre a interessi, sanzioni amministrative e – in caso di negligenza grave – la responsabilità personale dei membri della Direzione generale. Sono inoltre ipotizzabili azioni legali da parte delle collaboratrici e dei collaboratori interessati o un danno reputazionale. Per tale ragione, in Svizzera, le aziende dovrebbero sempre verificare regolarmente le proprie assicurazioni e accertarsi di avere stipulato tutte le assicurazioni obbligatorie.
Con quale frequenza è necessario verificare o adeguare le assicurazioni?
Le assicurazioni andrebbero verificate almeno una volta all’anno. Consigliamo di effettuare questa verifica idealmente poco dopo la chiusura dell’esercizio oppure prima dell’inizio dell’anno assicurativo. Siamo a vostra disposizione per fornirvi assistenza.
Domande
Quando un’azienda è tenuta ad assicurare la previdenza professionale (LPP)?
Un’azienda è tenuta stipulare una previdenza professionale (LPP) nel momento in cui assume personale assicurato presso l’AVS che percepisce un salario di almeno CHF 22’050.– all’anno, ha almeno 17 anni di età e il cui impiego preveda una durata di più di 3 mesi.
Persone impiegate a tempo pieno o a tempo parziale: chi viene assicurato?
Generalmente, in Svizzera tutti i dipendenti vanno assicurati. A questo riguardo occorre tuttavia tenere presente che determinate assicurazioni offrono copertura solo a partire da un determinato grado di occupazione e che la tipologia e l’entità dell’assicurazione variano in base al grado di occupazione e al salario.
Vi sono differenze nell’obbligo assicurativo a seconda del settore?
Sì, esistono numerose assicurazioni facoltative più adatte per determinati settori rispetto ad altri. In alcuni casi sono presenti condizioni che rendono l’assicurazione quasi obbligatoria. Ad esempio, l’assicurazione responsabilità civile per imprese non è obbligatoria ma per il settore edile è quasi imprescindibile: spesso, essa costituisce un requisito per la partecipazione a bandi pubblici e progetti di costruzione.
